海航基础回复问询：南海明珠岛不存在资金受限及资金被占用

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1月14日，海航基础设施投资集团有限公司回复了上海证券交易所近日收到的《关于向海航基础设施投资集团有限公司出售资产并永久补充营运资金的询函》。

首先，根据近三年来周边土地使用权的价格走势，解释了土地使用权升值的原因和估价的合理性。HNA答复说，根据过去三年的土地交易数据，过去三年，商业服务用地的容积率为2.5的土地价格平均增长率为104%，商业服务用地的容积率为4.0的土地价格平均增长率为44.35%。

110.61%的增值率主要来自土地使用权的增值。土地评估方法为商业用地，容积率分别为4和4.5，采用基准地价法和市场比较法进行评估。其余土地采用基准地价法评估，海域使用权采用成本法评估，南海明珠大桥、南海明珠国际游艇会、南海明珠邮轮港费用采用账面价值评估。

二、关于补充披露标的资产的剩余募集资金是否包含在公司披露的有限资金中，HNA回复南海明珠二期21.85亿元的剩余募集资金中有17亿元包含在公司披露的90.13亿元有限货币资金的明细中。限制的主要原因是债权人协调机制委员会协调了海航集团与其子公司和银行之间部分资金的展期、展期和债务偿还。定期存款不再符合现金及现金等价物的属性，因此从审慎角度来看，定期存款被归类为限制性基金，不存在募集资金被关联方占用而无法偿还的情况。

就会计师的验证意见而言，本行确认对标的资产的资金使用没有限制；与此同时，未发现对剩余募集资金的使用有任何限制。在对HNA基本金融顾问的核查中，也没有质押、担保或其他用途限制、存单转让等情况。不能返还，不存在募集资金被关联方占用而不能返还的情况。

三、关于转让方、受让方和受托银行是否共同签署了银行账户监管协议，构成公司对股权转让资金使用的限制，HNA回应:三方账户监管协议不构成对股权转让资金使用的限制；同时，本次交易中没有新的限制基金和关联方资金占用。

第四，关于对外担保等问题，HNA基金会答复称，南海珍珠岛二期工程于2014年2月正式开工建设，2018年1月竣工验收，目前处于沉降观测期。鉴于前期第二阶段复垦成本审计结果不确定，成本审计、土地评估、财务决算完成后，根据会计价格多退少补。

同时，根据协议，明珠岛二期土地出让金由转让方承担。同时，转让方各方对上述目标公司支付的土地出让金承担无限连带责任，保证人HNA基金会提供10亿元以内的连带保证责任，期限为3年。

来源：39科技网